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Regards
partagés

Le magazine de la Banque Privée du Crédit Agricole

31 aoû

La fiducie, un nouvel instrument de gestion patrimoniale

Introduite récemment en France, la fiducie permet à une personne physique ou morale d’affecter une partie de ses biens à une opération de prévoyance, de financement ou encore d’organisation et de sécurisation du patrimoine familial. Patrick Leclere, avocat associé au cabinet Fidal, en décrypte les principales applications patrimoniales. EN QUOI CONSISTE LA FIDUCIE ? La fiducie est une technique... Suite

29 mar

En cas de remariage, comment protéger ses enfants nés d’une précédente union ?

Lorsque la famille est recomposée, se pose la question d’équilibrer la transmission de son patrimoine à ses enfants issus d’un premier lit, et éventuellement de protéger son nouveau conjoint. Pour concilier ces deux objectifs apparemment contradictoires, Pascale Bamleydier, Ingénieur Patrimonial au Crédit Agricole des Savoie, et Vincent Morati Leurs Analystes. Quels sont les enjeux d’une telle... Suite

28 mar

Est-il préférable de transmettre des biens ou des liquidités ?

Donation de biens ou don de sommes d’argent : une transmission de patrimoine réussie est celle qui concilie les projets des enfants et les intentions des parents. La transmission de patrimoine s’anticipe. À cette fin, il convient de procéder par étapes et d’arbitrer entre les biens détenus ou des liquidités. Se projeter dans l’avenir La meilleure solution est assurément celle qui correspond le mieux... Suite

23 mar

Cession d’entreprise et retraite : fin prochaine de l’abattement de 500 000 €

Pour encourager les dirigeants à céder leur entreprise, la loi de Finances 2014 a mis en place une incitation fiscale qui prend fin le 31 décembre 2017. Le dirigeant de PME qui cède ses titres lors de son départ en retraite peut, sous conditions, bénéficier d’un abattement fixe de 500 000 euros sur la plus-value de cession de son entreprise. Après application de cet abattement, la plus-value... Suite

06 sep

Mariage, Pacs, concubinage, quels enjeux patrimoniaux ?

Lorsque le couple dure, peut se poser la question de son engagement dans des liens juridiques. Antoine Wattier, ingénieur patrimonial Banque Privée au Crédit Agricole du Nord Est, et Louis-Marie Gisselbrecht, notaire à Déville-lès-Rouen, présentent les différents enjeux patrimoniaux de ces trois modes de conjugalité. Mariage, Pacs, concubinage : trois modes de conjugalité pour trois degrés... Suite

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Septembre 2016
29 mai

Comment financer les études supérieures de ses enfants ?

Ces investissements doivent être anticipés et réfléchis au regard des conséquences patrimoniales induites. Laurent Lecomte, conseiller privé au Crédit Agricole Ille-et-Vilaine, présente les différentes voies possibles. Comment se prépare l’épargne destinée à financer les études ? Les études supérieures d’un enfant représentent des dépenses importantes lorsque, par exemple, il a besoin d’être logé en dehors du... Suite

02 déc

Groupe MELKONIAN : le succès d’une reprise familiale

Il est loin le temps où le garage d’Angèle et Jacques Melkonian entretenait les Rolls Royce des Rolling Stones... Aujourd’hui, le groupe Melkonian, premier constructeur au monde d’engins filonnaires, est présent dans plus de 70 pays et réalise 95% de son chiffre d’affaires à l’international. L’histoire du groupe Melkonian est le fruit d’une aventure familiale. En 1975, après avoir donné son garage à... Suite

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Décembre 2014
02 déc

Comment aider ses enfants à reprendre l’entreprise familiale ?

Le souhait de nombreux entrepreneurs est, un jour, de passer le flambeau à ses enfants. Cécilia Larrivière, Responsable de l’ingénierie patrimoniale à Crédit Agricole S.A., aborde les principales précautions pour une transmission sereine. Quelles questions se poser avant une transmission familiale ? Ce projet sera tout d’abord défini en fonction des besoins et des objectifs souhaités par le parent... Suite

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Décembre 2014
04 sep

La donation de titres : décision du Conseil d’Etat

L’opération dite de “donation-cession de titres” fait l’objet d’une attention particulière de la part de l’administration fiscale en raison de l’optimisation fiscale qui en résulte. En effet, lors de la donation, les plus-values latentes sont effacées. Si une cession intervient peu de temps après, celle-ci peut ne pas générer de plus-value puisque le prix de cession est très proche de la valeur des titres... Suite

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Septembre 2014
06 aoû

Eviter l’achat en commun par les parents et les enfants

Martine Robin, ingénieur patrimonial de la Caisse régionale Loire Haute-Loire, et Cécilia Larrivière, Responsable de l’ingénierie patrimoniale à Crédit Agricole SA, expliquent pourquoi une acquisition autonome par les enfants est préférable à une acquisition en commun avec les parents. Quelles solutions peut-on proposer pour l’acquisition du logement de son enfant ? Martine Robin : Lorsque l’enfant... Suite

06 aoû

Aider son enfant à acquérir son premier logement

Acheter son premier logement n’est pas toujours aisé pour le jeune adulte, confronté à des conditions économiques et un marché de l’emploi dégradés. La part des acquéreurs de moins de 30 ans ne cesse de reculer sur le marché des ventes immobilières : de 19,1 % en 2008, elle est passée à 16,6 % en 2011 (1). Dans ce contexte, l’aide financière des parents s’avère déterminante. Comment aider ses enfants pour... Suite

12 juin

Aide aux enfants : ou commence l’avantage indirect ?

De l’obligation d’entretien…. Il suffit qu’un lien de filiation soit établi entre un enfant et ses parents pour que ces derniers aient la charge de son entretien. Concrètement, l’obligation d’entretien vise à permettre à l’enfant de faire face à ses besoins matériels (frais de logement, nourriture, frais d’études, de santé, habillement…).Par principe, l’obligation d’entretien ne cesse pas lorsque l’enfant... Suite