Pour bien gérer son budget, mieux vaut avoir une vue d’ensemble sur ses entrées et ses sorties d’argent. C’est pourquoi il est essentiel de pointer régulièrement son relevé tout en tenant compte des opérations qui ne sont pas encore passées. Voici le petit vocabulaire nécessaire pour comprendre comment et quand sont comptabilisées les différentes opérations.

• Crédit : toutes vos rentrées d’argent sont comptabilisées dans la colonne « crédit » (dépôts d’espèces, virements reçus, chèques encaissés…).
• Débit : toutes vos sorties d’argent sont comptabilisées dans la colonne « débit » (prélèvements automatiques, chèques émis, achats effectués par carte bancaire, retraits d’espèces…).
• Solde : c’est l’argent disponible sur votre compte le jour de l’édition du relevé ou de la consultation sur Internet. En d’autres termes, le « crédit » moins le « débit ». Si ce résultat est négatif, vous êtes à découvert ! Attention, cette position ne prend pas en compte les opérations en cours (chèques émis et encore non débités).
• Date d’opération : date à laquelle l’opération a été matériellement portée à votre compte.
• Date de valeur : date à laquelle l’opération est effectivement prise en compte pour le calcul des intérêts, débiteurs comme créditeurs, éventuels ; aucune date de valeur ne peut être appliquée aux retraits ou dépôts d’espèces, ni pour les virements et prélèvements effectués sur le compte. Pour les chèques libellés en euros, la date de valeur ne peut désormais différer de plus d’un jour de la date retenue pour sa comptabilisation sur le compte.